Voor zzp'ers · Belasting · Alle zzp'ers
Btw-aangifte voorbereiden zonder dat een tool indient
Totalen per tarief uit je facturen en bonnen. Indienen doe je zelf, ook als het bedrag nul is.
Btw-aangifte voorbereiden als zzp'er is totalen per tarief verzamelen uit je facturen en bonnen. Indienen doe je zelf. De voorbereiding dient geen aangifte in.
Bijgewerkt op .
Meer in Btw-aangifte voorbereiden zzp. Zie ook Btw verleggen in de bouw. De gids hoort bij het AI Admin Starterpakket.
Probleem
De Belastingdienst schrijft dat je als ondernemer voor de btw aangifte doet. Je geeft de btw aan die je aan klanten berekende, en de btw die je kunt aftrekken. De meeste ondernemers doen dat per kwartaal. Je moet ook aangifte doen als je in het tijdvak geen btw berekende of ontving. Dat heet een 0-aangifte of nihilaangifte. Doe je aangifte per kwartaal of per maand, dan is de uiterste datum de laatste dag van de maand na dat tijdvak. Doe je per jaar aangifte, dan doe je dat vóór 1 april van het volgende jaar. Je aangiftebrief noemt de datums en betalingskenmerken voor jouw situatie. Ondernemersplein beschrijft twee manieren van online aangifte: Mijn Belastingdienst Zakelijk, of eigen software die geschikt is voor Standard Business Reporting. Voor de berekening noemt Ondernemersplein het factuurstelsel en het kasstelsel. Het factuurstelsel gebruik je als je klanten vooral ondernemers zijn: je geeft de btw op die je in rekening bracht, ook als de factuur nog openstaat. Het kasstelsel is voor ondernemers die vooral aan particulieren leveren: je geeft de btw op over wat er in het tijdvak binnenkwam.
Oplossing
Aan het eind van het tijdvak maak je uit je factuurlijst en je bonnenoverzicht de totalen: omzet per btw-tarief exclusief btw, de btw die je berekende, en de voorbelasting op kosten met een geldige factuur. Een spreadsheet telt de kolommen op. Een assistent kan de rubrieken in gewone taal naast die totalen zetten. Jij vult de aangifte in bij Mijn Belastingdienst Zakelijk of in software die SBR ondersteunt, en jij dient in. De assistent dient niets in.
Aanpak
- Lees in je aangiftebrief welk tijdvak voor jou geldt. De Belastingdienst stuurt die brief.
- Tel uitgaande facturen per tarief. Kies het factuurstelsel of het kasstelsel zoals Ondernemersplein dat uitlegt voor jouw klanten.
- Tel voorbelasting alleen waar een factuur aan de eisen voldoet en de uitgave voor belaste omzet is. De voorwaarden staan bij de Belastingdienst.
- Dien de aangifte in vóór de datum uit je brief. Ook een nihilaangifte hoort daarbij.
- Betaal op tijd als je moet betalen. Het betalingskenmerk staat in de brief.
Tools
Ondernemersplein noemt Mijn Belastingdienst Zakelijk als plek om online aangifte te doen. De omgeving zelf is van de Belastingdienst. Deze site logt daar niet op in.
Een gratis spreadsheet met de totalen uit je facturen en bonnen, per tarief. Dat overzicht neem je mee naar de aangifte. Het overzicht is niet de aangifte.
Jortt schrijft dat de btw-aangifte niet in het gratis Starter-pakket zit, wel vanaf het betaalde pakket. Wie wil indienen vanuit boekhoudsoftware, kiest een pakket dat SBR ondersteunt. Ondernemersplein noemt die route.
Bronnen
- Btw-aangifte: waar moet u aan denken? (opent op een externe site)
- Btw-aangifte doen (opent op een externe site)
- Wat administreert u voor de btw? (opent op een externe site)
- Welke btw mag u aftrekken? (opent op een externe site)
Vragen
Doet een tool de btw-aangifte voor je?
Nee. De voorbereiding maakt een overzicht uit je administratie. Indienen doe je zelf bij de Belastingdienst, ook als het bedrag nul is. Jij blijft verantwoordelijk voor wat je indient. Dit is geen fiscaal advies.
Wat verzamel je per tijdvak?
De omzet en de btw per tarief uit je facturen, en de btw op kosten die je mag aftrekken. Wat je administreert voor de btw en welke btw je mag aftrekken, staat op de pagina's van de Belastingdienst bij deze use case.